De hiervoor op hoofdlijnen beschreven veranderingen is de reden dat in de begroting veel zaken zijn gewijzigd.
Taakvelden
In de financiële overzichten worden de taakvelden opgenomen. Feitelijk zijn dit deeltaakvelden die aan een programmadoelstelling bijdragen.
Als voorbeeld is het onderdeel Openbaar groen en openlucht recreatie genomen. De definitie en een nadere aanduiding staan op de website: http://www.vraagbaakiv3gemeenten.nl/. Dit is een website die informatie verstrekt aan gemeente over de informatie voor derden (IV3), die voor 15 november aan het CBS moet worden gestuurd.
Tot het taakveld Openbaar groen en (openlucht) recreatie behoren openbaar groen, natuur en recreatie.
Delen van het taakveld maken onderdeel uit van programma 1 en programma 7. In de programma’s wordt geen gebruik gemaakt van een sub aanduiding, maar aangesloten bij de officiële omschrijving van het taakveld. Bijvoorbeeld in programma 1 staat onder de hoofddoelstelling Recreatie en toerisme, het taakveld openbaar groen en (openlucht) recreatie. In de financiële tabel moet dit taakveld gezien worden als “een onderdeel van dit taakveld namelijk (openlucht) recreatie.
Een voorbeeld van een financiële tabel uit programma 1 in deze begroting:
Economische ontwikkeling, recreatie en toerisme | Rekening 2015 | Begroting 2016 | Begroting 2017 | Begroting 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
TV | Omschrijving | ||||||
0.1 | Bestuur | -18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2.4 | Economische havens en waterwegen | -137 | 57 | -260 | -254 | -250 | -246 |
3.1 | Economische ontwikkeling | -1.132 | -1.324 | -1.318 | -1.259 | -1.258 | -1.257 |
3.2 | Fysieke bedrijfsstructuur | 0 | 0 | -23 | 0 | 0 | 0 |
3.3 | Bedrijfsloket en -regelingen | -136 | -130 | 0 | -22 | -22 | -22 |
3.4 | Economische promotie | -449 | -276 | -340 | -137 | -167 | -267 |
5.7 | Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 6 | 2 | -99 | -112 | -100 | -79 |
Totaal saldo van baten en lasten | -1.866 | -1.671 | -2.040 | -1.784 | -1.797 | -1.871 | |
0.10 | Storting aan reserves | 0 | 0 | -250 | 0 | 0 | 0 |
0.10 | Onttrekking aan reserves | 43 | 0 | 235 | 0 | 0 | 0 |
Begrote resultaat | -1.823 | -1.671 | -2.055 | -1.784 | -1.797 | -1.871 | |
TV staat voor taakveld.
Overhead
De vergelijkbaarheid van de cijfers in deze tabel is lastig omdat de kosten van overhead niet meer in dit programma landt maar op een apart taakveld 04 Overhead bij de algemene dekkingsmiddelen. Het gevolg daarvan is dat vrijwel alle lasten ten opzichte van de begroting 2016 en de rekening 2015 lager zijn. De vergelijkende cijfers zijn omgezet van collegeproducten naar taakvelden. Dit kan echter niet altijd omdat de definities verschillen.
Dezelfde tabel van programma 1 in de Begroting 2016:
Programma 1 | Rekening 2014 | Primitieve Begroting 2015 | Gewijzigde Begroting 2015 | Begroting 2016 | Begroting 2017 | Begroting 2018 | Begroting 2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Economische stimulering | 1.265 | 1.430 | 1.430 | 1.397 | 1.392 | 1.364 | 1.362 |
Toerisme | 300 | 407 | 407 | 276 | 275 | 273 | 273 |
Recreatie | 7 | -10 | -10 | -2 | -5 | -20 | -30 |
Totaal saldo van baten en lasten | 1.572 | 1.826 | 1.826 | 1.671 | 1.662 | 1.618 | 1.605 |
Storting aan reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking aan reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Begrote resultaat | 1.572 | 1.826 | 1.826 | 1.671 | 1.662 | 1.618 | 1.605 |
Toelichting op cijfers
De getallen zijn zoveel als mogelijk als volgt:
In tabellen waarin zowel van lasten als baten sprake is, worden de getallen als volgt weergegeven.
- positief wanneer het om baten en lasten gaat
- bij een saldo of resultaat negatief wanneer het een nadeel is/ positief wanneer het een voordeel betreft of begrotingsoverschot
In tabellen waar alleen lasten of baten voorkomen worden de getallen positief weergegeven.
De in de tabellen opgenomen bedragen zijn afgerond op € 1.000. Dit betekent dat in sommige tabellen kleine afrondingsverschillen aanwezig kunnen zijn.